การคำนวณบำเหน็จประกันสังคม ม.33 ม.39

ไปเจอตัวอย่างการคำนวณบำเหน็จผู้ประกันตนในเว็บไซต์ของ กรมการจัดหางาน กระทรวงแรงงาน
บำเหน็จ บำนาญ ผู้ประกันตน ม.33 ม.39 ได้เท่าไร คำนวณอย่างไร




แต่เนื่องจากในตัวอย่างไม่มีกรณีผู้ประกันตนที่อายุไม่ถึง 55 สงสัยว่าจะต้องคำนวณอย่างไร เลยลอง mock up สำหรับผู้ประกันตนที่ตอนสิ้นสุดสภาพการเป็นลูกจ้างหมดอายุ 50 โดยพยายามหาอัตราผลตอบแทนเพิ่มเอง (สีฟ้า)

แล้วลองเทียบการคิดใหม่ว่าถ้ารวมผลประโยชน์ระหว่างปีเข้าไปด้วย (สีส้ม) จะมีความแตกต่างจากดอกเบี้ยทบต้นเท่าไหร่ ได้เงินต่างกันประมาณ 2.7%



ความรู้สึกหลักคือผลประโยชน์ต่อปีที่ได้น้อยนะ ทำให้ดอกเบี้ยทบต้นไม่ค่อยส่งผลเท่าไหร่ -_-"
อยากทราบว่าการคิดแบบสีฟ้านี่ถูกต้องหรือเปล่าคะ

เพิ่มเติมว่าหาพบแล้วว่าทำไมคิดผลตอบแทนต่อปีกับเงินสมทบรวม ไม่ใช่เงินสมทบรวมบวกผลประโยชน์ทบต้น
จากในประกาศบอกว่า "ผลประโยชน์ตอบแทนเงินบำเหน็จชราภาพ ให้คำนวณจ่ายในอัตรา x.x ต่อปีของเงินสมทบสุทธิและผลประโยชน์ตอบแทนสะสมรวมกัน" ที่ จขบ. อ่านแล้วรู้สึกว่าตีความได้สองแบบ ขึ้นอยู่กับว่าจะใส่วงเล็บตรงไหน

1 แบบที่ประกันสังคมใช้: ผลประโยชน์ตอบแทนเงินบำเหน็จชราภาพ = (x.xx *  เงินสมทบสุทธิ) + ผลประโยชน์ตอบแทนสะสม
2 อีกแบบที่อาจเป็นได้จากการเปลี่ยนตำแหน่งวงเล็บ: ผลประโยชน์ตอบแทนเงินบำเหน็จชราภาพ = x.xx *  (เงินสมทบสุทธิ + ผลประโยชน์ตอบแทน)

แต่ยังไงก็ตาม เนื่องจาก "อัตรา x.x ต่อปี" คิดจากแบบที่ 1 เรื่องการคิดแบบที่ 2 ก็ใช้ไม่ได้เพราะเงื่อนไขในการคิดต่างกัน