ข้อควรรู้เกี่ยวกับการ "ขาย LTF"
การลดหย่อนภาษีของ LTF นั้นจะสามารถใช้ลดหย่อนในปีนี้( ปี 2562) ได้เป็นปีสุดท้าย ถ้าไม่มีการต่ออายุ
ซึ่งบางคนก็ถือต่อไปเรื่อยๆ เพราะเหมือนลงทุนในกองทุนรวมหุ้นไป แต่บางคนก็ทยอยขาย LTF ที่ครบกำหนดออกมา
ใครกำลังคิดว่าอยากขาย LTF ที่ถืออยู่ออกมา ลองดูกันว่าในการขาย LTF มีรายละเอียดอะไรที่
1. การขาย LTF นั้นควรขายเมื่อครบกำหนดการถือครองตามเงื่อนไขที่เขากำหนดไว้นะ จะได้ไม่มีความยุ่งยาก
ตามมา และ LTF นั้นถึงแม้เราซื้อมา แต่ไม่ได้นำไปลดหย่อน ก็ต้องทำตามเงื่อนไข
ซึ่ง LTF ที่ซื้อก่อนปี 2559 นั้น มีเงื่อนไขการถือครองอย่างน้อย 5 ปีปฏิทิน
ส่วน LTF ที่ซื้อตั้งแต่ปี 2559 นั้น ต้องถือครองอย่างน้อย 7 ปีปฏิทิน
การนับปีการถือครองจะนับเป็นปีปฏิทิน ไม่ได้นับแบบวันชนวัน ลองดูในรูปด้านล่างนะว่า LTF ซื้อปีไหนจะขายได้ปีไหน
ซึ่งใน LTF ที่เราซื้อ เขาก็จะมีแสดงแยกไว้เป็นปี ๆ ไว้ให้ว่า เราซื้อในปีนั้นปีนี้เท่าไหร่
2. การสั่งขาย LTF ควรเลือกคำสั่งขายเป็นจำนวนหน่วยลงทุน เพราะกอง LTF ซึ่งมีเงื่อนไขเวลาในการถือครอง
เมื่อต้องการขาย LTF ส่วนที่ครบกำหนดระยะเวลาควรขายเป็นจำนวนหน่วย เพื่อป้องกันการขายคืนหน่วยลงทุน
เกินสิทธิที่ขายได้
แต่ถ้าเป็นกองทุนทั่วไป ที่ไม่ใช่ LTF ขายเป็นจำนวนเงินก็จะเหมาะกว่า เพราะจะได้รู้จำนวนเงิน
ค่าขายที่แน่นอน เนื่องจากการขายกองทุนรวม เราจะรู้ว่าเราขายได้หน่วยละเท่าไหร่ต้องรอสิ้นวัน ถ้าขายเป็นหน่วย
จะไม่รู้แน่นอนว่าได้รับเงินเท่าไร อาจคลาดเคลื่อนจากจำนวนเงินที่ต้องการเอาออกมาใช้ได้
ถ้าเป็น LTF สั่งขายเป็นจำนวนหน่วยจะปลอดภัยกว่า
3. การขายกองทุน LTF นั้น ถึงแม้เราทำถูกเงื่อนไขทุกอย่างแล้ว เราต้องนำรายการนี้ไปยื่นภาษีตอนปลายปี
ด้วย
มีบางคนอาจจะเข้าใจผิดว่า เราทำถูกเงื่อนไขไม่ต้องยื่น ไว้ยื่นแค่ตอนทำผิดเงื่อนไข ซึ่งอาจเป็นความเข้าใจ
ที่คลาดเคลื่อนนะ ถูกต้อง ไม่มีผลต่อเรื่องการเสียภาษี เพราะเราทำถูกเงื่อนไขแต่จริงๆ แล้ว ที่ถูกต้อง และเพื่อที่
พี่สรรพกรจะได้ไม่ต้องตามให้เรามากรอกให้ถูกต้องครบถ้วน ต้องกรอกลงในแบบยื่นภาษีด้วยนะ ว่าเรามีการขาย
LTF ในปีภาษีนั้นๆ
ในแบบยื่นภาษีออนไลน์ ในฝั่งที่ให้เราเลือกว่าเรามีรายได้อะไรบ้าง ให้เลือกช่อง "เงินที่ได้จากการขายคืน LTF"
ซึ่งกำไรที่เราได้จากการขายคืนแบบถูกเงื่อนไขนั้น ได้ยกเว้นภาษีอยู่แล้ว ไม่ต้องกังวล
แล้วถ้าเราขายแล้วขาดทุนต้องยื่นไหม??
ก็ต้องยื่นเหมือนกันนะ เพียงแต่ช่องส่วนต่างกำไรก็ลงตัวเลขเป็น 0 ก็เท่านั้น
ดังนั้นถ้ามีการขายคืน LTF ถึงจะถูกเงื่อนไข ก็ต้องกรอกลงในแบบยื่นภาษีนะ ซึ่งไม่มีผลต่อภาษี แต่จะได้ไม่ต้องเสียเวลาที่อาจถูกพี่สรรพกรตามมาให้แก้ให้ถูกต้องครบถ้วนนะ
ถ้าใครอยากถือไปเรื่อยๆ ถึงแม้ครบกำหนดแล้วจะยังไม่ขายก็ได้ ไม่ได้จำเป็นต้องขายทันทีที่ครบกำหนด
การขาย LTF
การลดหย่อนภาษีของ LTF นั้นจะสามารถใช้ลดหย่อนในปีนี้( ปี 2562) ได้เป็นปีสุดท้าย ถ้าไม่มีการต่ออายุ
ซึ่งบางคนก็ถือต่อไปเรื่อยๆ เพราะเหมือนลงทุนในกองทุนรวมหุ้นไป แต่บางคนก็ทยอยขาย LTF ที่ครบกำหนดออกมา
ใครกำลังคิดว่าอยากขาย LTF ที่ถืออยู่ออกมา ลองดูกันว่าในการขาย LTF มีรายละเอียดอะไรที่
1. การขาย LTF นั้นควรขายเมื่อครบกำหนดการถือครองตามเงื่อนไขที่เขากำหนดไว้นะ จะได้ไม่มีความยุ่งยาก
ตามมา และ LTF นั้นถึงแม้เราซื้อมา แต่ไม่ได้นำไปลดหย่อน ก็ต้องทำตามเงื่อนไข
ซึ่ง LTF ที่ซื้อก่อนปี 2559 นั้น มีเงื่อนไขการถือครองอย่างน้อย 5 ปีปฏิทิน
ส่วน LTF ที่ซื้อตั้งแต่ปี 2559 นั้น ต้องถือครองอย่างน้อย 7 ปีปฏิทิน
การนับปีการถือครองจะนับเป็นปีปฏิทิน ไม่ได้นับแบบวันชนวัน ลองดูในรูปด้านล่างนะว่า LTF ซื้อปีไหนจะขายได้ปีไหน
ซึ่งใน LTF ที่เราซื้อ เขาก็จะมีแสดงแยกไว้เป็นปี ๆ ไว้ให้ว่า เราซื้อในปีนั้นปีนี้เท่าไหร่
2. การสั่งขาย LTF ควรเลือกคำสั่งขายเป็นจำนวนหน่วยลงทุน เพราะกอง LTF ซึ่งมีเงื่อนไขเวลาในการถือครอง
เมื่อต้องการขาย LTF ส่วนที่ครบกำหนดระยะเวลาควรขายเป็นจำนวนหน่วย เพื่อป้องกันการขายคืนหน่วยลงทุน
เกินสิทธิที่ขายได้
แต่ถ้าเป็นกองทุนทั่วไป ที่ไม่ใช่ LTF ขายเป็นจำนวนเงินก็จะเหมาะกว่า เพราะจะได้รู้จำนวนเงิน
ค่าขายที่แน่นอน เนื่องจากการขายกองทุนรวม เราจะรู้ว่าเราขายได้หน่วยละเท่าไหร่ต้องรอสิ้นวัน ถ้าขายเป็นหน่วย
จะไม่รู้แน่นอนว่าได้รับเงินเท่าไร อาจคลาดเคลื่อนจากจำนวนเงินที่ต้องการเอาออกมาใช้ได้
ถ้าเป็น LTF สั่งขายเป็นจำนวนหน่วยจะปลอดภัยกว่า
3. การขายกองทุน LTF นั้น ถึงแม้เราทำถูกเงื่อนไขทุกอย่างแล้ว เราต้องนำรายการนี้ไปยื่นภาษีตอนปลายปี
ด้วย
มีบางคนอาจจะเข้าใจผิดว่า เราทำถูกเงื่อนไขไม่ต้องยื่น ไว้ยื่นแค่ตอนทำผิดเงื่อนไข ซึ่งอาจเป็นความเข้าใจ
ที่คลาดเคลื่อนนะ ถูกต้อง ไม่มีผลต่อเรื่องการเสียภาษี เพราะเราทำถูกเงื่อนไขแต่จริงๆ แล้ว ที่ถูกต้อง และเพื่อที่
พี่สรรพกรจะได้ไม่ต้องตามให้เรามากรอกให้ถูกต้องครบถ้วน ต้องกรอกลงในแบบยื่นภาษีด้วยนะ ว่าเรามีการขาย
LTF ในปีภาษีนั้นๆ
ในแบบยื่นภาษีออนไลน์ ในฝั่งที่ให้เราเลือกว่าเรามีรายได้อะไรบ้าง ให้เลือกช่อง "เงินที่ได้จากการขายคืน LTF"
ซึ่งกำไรที่เราได้จากการขายคืนแบบถูกเงื่อนไขนั้น ได้ยกเว้นภาษีอยู่แล้ว ไม่ต้องกังวล
แล้วถ้าเราขายแล้วขาดทุนต้องยื่นไหม??
ก็ต้องยื่นเหมือนกันนะ เพียงแต่ช่องส่วนต่างกำไรก็ลงตัวเลขเป็น 0 ก็เท่านั้น
ดังนั้นถ้ามีการขายคืน LTF ถึงจะถูกเงื่อนไข ก็ต้องกรอกลงในแบบยื่นภาษีนะ ซึ่งไม่มีผลต่อภาษี แต่จะได้ไม่ต้องเสียเวลาที่อาจถูกพี่สรรพกรตามมาให้แก้ให้ถูกต้องครบถ้วนนะ
ถ้าใครอยากถือไปเรื่อยๆ ถึงแม้ครบกำหนดแล้วจะยังไม่ขายก็ได้ ไม่ได้จำเป็นต้องขายทันทีที่ครบกำหนด