ผลตอบแทนจากการลงทุนในการทำประกันชีวิตนะครับ

คือ ผมสงสัยว่า กรมธรรม์ที่เป็นจำพวกเงินออมนะครับ ถ้าเรามีชีวิตอยู่จนถึงระยะเวลาที่สิ้นสุดความคุ้มครอง จะมีการคืนเงินต้นพร้อมผลตอบแทนต่างๆ ให้ ผมสงสัยว่าคำนวณถูกหรือเปล่าสำหรับการได้รับผลตอบแทนนะครับ รายละเอียดตามข้างล่างครับ

จ่ายเบี้ยประกันปีละ 7,600 บาท จ่าย 15 ปี = 114,000 บาท คุ้มครอง 25 ปี โดยปีสุดท้ายปีที่ 25 จ่ายคืนให้ทั้งหมด 150,000 บาท ดังนั้นแล้วผลตอบแทนที่ได้จากการทำประกันชีวิต = 150,000 - 114,000 = 36,000 บาท จ่ายทั้งหมด 15 ปี ได้ผลตอบแทนเฉลี่ยต่อปี 36,000/15 = 2,400 บาท เมื่อนำผลตอบแทนที่ได้เทียบกับเงินต้น = 2,400/7,600 x 100 = 31.57%

คำถามของผมคือ
1. ผลตอบแทนที่ได้รับต่อเบี้ยประกันภัยที่ต้องชำระไปในแต่ละปี คือ 2,400 บาท ตลอด 15 ปี ซึ่งเงินจำนวน 2,400 บาทดังกล่าว ใช้วิธีการคำนวณข้างต้นถูกไหมนะครับ
2. นอกจากนี้ผมเข้าใจถูกหรือไม่ว่าจะต้องมีการนำเอามูลค่าที่แท้จริงของเงินจำนวน 2,400 บาทในแต่ละปีมาคำนึงถึงด้วยนะครับ โดยเฉพาะปีหลังๆ ซึ่งผลตอบแทน 2,400 บาทอาจจะไม่ได้มีมูลค่าเท่ากับ 2,400 บาทของปีแรกๆ นะครับ
3. จะต้องมีการนำเอาเรื่อง NPV หรือ IRR เข้ามาคำนวณด้วยหรือไม่นะครับ และถ้านำมาคำนวณแล้ว จะมีวิธีการอย่างไรนะครับ
4. รบกวนขอ source ที่พูดถึงเรื่อง NPV และ IRR พร้อมยกตัวอย่างด้วยนะครับ
ขอบคุณมากๆครับ