สวัสดีครับเพื่อนๆ พี่ๆ นักลงทุนทุกท่าน
พอดีช่วงวางแผนภาษีปลายปี นั่งคำนวณเครดิตภาษีเงินปันผลแล้วติดปัญหาเรื่องกฎของสรรพากรที่ว่า "ถ้าเลือกนำเงินปันผลมาขอคืนภาษี ต้องนำเงินปันผลจากหุ้น/กองทุนทุกตัวในปีนั้นมารวมยื่น จะเลือกยื่นเฉพาะตัวที่ได้เครดิตภาษีเยอะๆ ไม่ได้"
ตรงนี้แหละครับที่ทำให้เกิดปัญหา เพราะในพอร์ตผมมีผสมกันหลายแบบ:
หุ้นไทยปกติ (เสียภาษีนิติบุคคล 20%): อันนี้ได้เครดิตภาษี 20/80=25% ถือว่าคุ้มมาก
กองทุนรวมปันผล (รวมถึงกองทุนวายุภักษ์ VAYU1): ถูกหัก ณ ที่จ่าย 10% แต่ ไม่ได้เครดิตภาษีเงินปันผล พอเอามารวมยื่นเลยกลายเป็นตัวดึงฐานภาษีให้สูงขึ้นซะงั้น
หุ้นที่ได้เว้นภาษี (BOI) / หุ้นปันผลน้อย: ยอดไม่ได้เยอะแต่ก็ต้องเอามารวมคิดด้วย
พอเอามารวมกันทั้งหมด จากเดิมที่คิดว่าจะได้เงินคืนภาษีจากหุ้นเต็มๆ กลับโดนปันผลจากกองทุนรวมมาฉุดทำให้ได้เงินคืนน้อยลง (หรือบางคนอาจจะต้องจ่ายเพิ่มด้วยซ้ำ)
เลยอยากสอบถามเทคนิคและประสบการณ์ของพี่ๆ ใน Pantip หน่อยครับว่า:
มีวิธี จัดโครงสร้างพอร์ต ยังไงกันบ้างครับ? เช่น ฝั่งกองทุนรวมสลับไปถือรุ่น สะสมมูลค่า (Accumulation / Acc) ทั้งหมดเลยไหม?
ใครที่ถือ VAYU1 หรือกองทุนปันผลเยอะๆ มีวิธีรับมือกับเรื่องนี้ยังไงบ้างครับ?
สำหรับคนที่ฐานภาษีเริ่มสูงขึ้นเรื่อยๆ (เช่น 15%-20% ขึ้นไป) สุดท้ายจบที่การ ไม่ยื่นขอคืนเลย (ยอมเสีย Final Tax 10% ไปเลย) หรือยังมีเทคนิคอื่นๆ อีกไหมครับ?
ขอบคุณทุกความคิดเห็นและทุกคำแนะนำล่วงหน้าครับ!
เรื่อง"ยื่นปันผลต้องนำมารวมทุกตัว" มีเทคนิคจัดการพอร์ตยังไงไม่ให้กองทุน/หุ้นปันผลต่ำมาฉุดเครดิตภาษีครับ?
พอดีช่วงวางแผนภาษีปลายปี นั่งคำนวณเครดิตภาษีเงินปันผลแล้วติดปัญหาเรื่องกฎของสรรพากรที่ว่า "ถ้าเลือกนำเงินปันผลมาขอคืนภาษี ต้องนำเงินปันผลจากหุ้น/กองทุนทุกตัวในปีนั้นมารวมยื่น จะเลือกยื่นเฉพาะตัวที่ได้เครดิตภาษีเยอะๆ ไม่ได้"
ตรงนี้แหละครับที่ทำให้เกิดปัญหา เพราะในพอร์ตผมมีผสมกันหลายแบบ:
หุ้นไทยปกติ (เสียภาษีนิติบุคคล 20%): อันนี้ได้เครดิตภาษี 20/80=25% ถือว่าคุ้มมาก
กองทุนรวมปันผล (รวมถึงกองทุนวายุภักษ์ VAYU1): ถูกหัก ณ ที่จ่าย 10% แต่ ไม่ได้เครดิตภาษีเงินปันผล พอเอามารวมยื่นเลยกลายเป็นตัวดึงฐานภาษีให้สูงขึ้นซะงั้น
หุ้นที่ได้เว้นภาษี (BOI) / หุ้นปันผลน้อย: ยอดไม่ได้เยอะแต่ก็ต้องเอามารวมคิดด้วย
พอเอามารวมกันทั้งหมด จากเดิมที่คิดว่าจะได้เงินคืนภาษีจากหุ้นเต็มๆ กลับโดนปันผลจากกองทุนรวมมาฉุดทำให้ได้เงินคืนน้อยลง (หรือบางคนอาจจะต้องจ่ายเพิ่มด้วยซ้ำ)
เลยอยากสอบถามเทคนิคและประสบการณ์ของพี่ๆ ใน Pantip หน่อยครับว่า:
มีวิธี จัดโครงสร้างพอร์ต ยังไงกันบ้างครับ? เช่น ฝั่งกองทุนรวมสลับไปถือรุ่น สะสมมูลค่า (Accumulation / Acc) ทั้งหมดเลยไหม?
ใครที่ถือ VAYU1 หรือกองทุนปันผลเยอะๆ มีวิธีรับมือกับเรื่องนี้ยังไงบ้างครับ?
สำหรับคนที่ฐานภาษีเริ่มสูงขึ้นเรื่อยๆ (เช่น 15%-20% ขึ้นไป) สุดท้ายจบที่การ ไม่ยื่นขอคืนเลย (ยอมเสีย Final Tax 10% ไปเลย) หรือยังมีเทคนิคอื่นๆ อีกไหมครับ?
ขอบคุณทุกความคิดเห็นและทุกคำแนะนำล่วงหน้าครับ!