รบกวนช่วยวิเคราะห์ "งบการเงิน BTSGIF" ทีครับ

จากงบการเงินเฉพาะกิจการ  BTSGIF                                
                                   ไตรมาสที่ 1
                                      สอบทาน
       สิ้นสุดวันที่                           30 มิถุนายน
             ปี                             2557         2556
  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ              885,328    1,182,111
  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                0.153       0.2042
     ต่อหุ้น (บาท)  

ชี้แจง : กองทุนมีการเพิ่มขึ้นในสินทรัพย์สุทธิ จำนวน 885.3 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบจากงวดเดียวกันของปีก่อนที่มีจำนวน 1182.1 ล้านบาท ลดลงจำนวน 296.8 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 25.1 โดยมีสาเหตุหลัก เนื่องจาก กองทุนมีกำไรสุทธิที่ยังไม่เกิดจากการวัดค่าเงินลงทุน ซึ่งเกิดจากการประเมินมูลค่าทรัพย์สิน โดยวิธีพิจารณาจากรายได้(Income approach)จากผู้ประเมินมูลค่าทรัย์สินอิสระ จำนวน 8 ล้านบาท ในขณะที่งวดเดียวกันในปีก่อนกองทุนมีกำไรสุทธิที่ไม่เกิดขึ้นจากการวัดค่าเงินลงทุนจำนวน 501 บาท ลดลงจำนวน493 ล้านบาท

อยากจะสอบถามว่า : ตามที่ชี้แจงนั้น "กำไรสุทธิที่ไม่เกิดจากการวัดค่าเงินลงทุน" คืออะไรครับ พอจะอธิบายขยายให้สักนิดได้มั้ยครับไม่เข้าใจเลย มันคือกำไรทางบัญชีหรอครับ
เพราะเท่าที่ดู รายได้จากพวกค่าโดยสาร จำนวนคนโดยสารก็เติบโตนิดหน่อยนะครับ  แต่งบดรอปลงไปมากเลย

ขอบคุณครับ